【2021年最新】税理士試験の参考書人気おすすめランキング10選

人気が高い税理士資格。Amazonなどで販売されている税理士試験の参考書も実にさまざまです。TACや大原など予備校も充実していますが、中には独学で受かるという方もいらっしゃいます。そこで今回はおすすめの税理士試験の参考書をランキング形式でご紹介します。

税理士資格を取得するメリットとは 

税理士とは「税務に関する専門家」のことを指します。税理士の社会的使命は、人々の税の負担を公正にし、豊かな暮らしを守っていくことです。税理士資格を取得することで、高収入を得られるだけでなく、社会的にも尊敬されやすいというメリットがあります。

 

また、需要が高く、生涯働くことも可能です。そこで今回は、税理士試験の参考書の選び方やおすすめ商品を、ランキング形式でご紹介します。購入を迷われている方はぜひ参考にしてみてください。

 

この記事の最後に「税理士試験を独学で受験する場合のメリット」なども紹介しています。こちらも確認して効率よく勉強できるようにしましょう。

✔高収入を得られる

✔社会的に尊敬されやすい

✔需要が高く、生涯働くことも可能

税理士試験を受ける前に

税理士試験を受験する前に、いくつか確認しておかないといけない事項があります。そこでこの章では税理士試験の『受験資格』『科目数』『試験日程』の3点に焦点を当ててご紹介していきます。税理士試験に挑む前にぜひ、参考にして下さい。

受験するためには何が必要か

税理士試験をを受ける前に、自分に受験資格があるか確認する必要があります。なぜなら、税理士試験は、一定の条件を満たした人でないと受験できないからです。受験資格に必要になってくるのは、『学識』『資格』『職歴』の3つです。

 

例えば、大学などで法律、経済学を履修した。日商簿記検定1級合格者である。銀行などで、資金の貸し付け・運用に関する事務に2年以上従事したなどが、条件に挙げられます。ですので、自分に受験資格があるか、きちんと確認することが大切です。

科目数はいくつあるか

科目数は全部合わせて11科目あります会計学の2科目である「簿記論」「財務諸表論」と、税法に属する9科目の「所得税法」「法人税法」「相続税法」「消費税法」「酒税法」「国税徴収法」「住民税」「事業税」「固定資産税」です。

 

「簿記論」「財務諸表論」は2科目とも必須科目で、税法に属する科目からは、任意科目を3教科選びます。ただし、「法人税法」か「所得税法」・「消費税法」か「酒税法」・「住民税」か「事業税」のどちらかを選択といった形になります。

税理士試験の試験日程

2021年度の試験日程をご紹介します。今年度は8月17日(火)から、8月19日(木)の3日間です。

8月17日(火)午前9時~11時までが簿記論/午後0時30分~2時30分までが財務諸表論/午後3時30分~5時30分までが消費税法または酒税法となっています。

 

8月18日(水)午前9時~11時までが法人税法/午後0時~2時までが相続税法/午後3時~5時まで 所得税法。8月19日(木)午前9時~11時までが固定資産税/午後0時~午後2時までが国税徴収法/午後3時~5時までが住民税または事業税となっています。

税理士試験に関する参考書の選び方 

税理士試験は難関ですので、テキスト選びも大切になってきます。しかしどのように選んでいいのかわからない方も多いと思います。そこでこの記事では『受験する科目』『用途』『出版社』の3点に焦点を当ててご紹介していきます。

受験する科目から選ぶ

受験に必要な科目から選ぶという方法を、ご紹介します。この章では『得意科目』と『苦手科目』の2点に焦点を当ててご紹介していきます。得意科目の点数を伸ばすか、苦手科目を重点的に勉強するかはあなた次第です。

点数を伸ばすためには「得意科目」から

スクールに通っている方はもちろんですが、特に独学で税理士試験を受験する場合は、得意科目を見つけることが大切です。税理士試験の科目は、基本的に計算分野と理論分野にわかれます。人によっては得手不得手があるでしょう。

 

得意科目を受験することで、必須科目や選択必須科目で点数が取れなくても、任意科目で点数を稼げることが可能です。税理士資格を取るのには何年もかかるので、モチベーションを維持するためにも、得意科目は必ず受けるようにしましょう。

「苦手科目」は重点的に

一方で税理士試験に合格するには、苦手科目も重点的に勉強する必要があります。苦手分野に関しては後悔しないためにも、わかりやすい本やツールを選ぶ必要があります。例えば、適当に選んだ市販教材よりも、学識のある方が書かれた基本書がおすすめです。

 

また、最近では簿記や会計などの資格試験を中心に、インターネット上でWEB講座を提供しているネットスクールなどもあります。合格するためにも、ぜひこれらの本やツールを視野に入れてみて下さい。

用途で選ぶ 

用途で選ぶ方法をご紹介します。そこでこの章では、『テキスト』『問題集』の2点に焦点を当ててご紹介していきます。どちらにも共通して言えることは、テキストも問題集も、わかりやすいものを選ぶことが大切です。

試験内容を十分に理解したい方は「テキスト」を 

試験範囲の内容を十分に理解したい方は、テキストを読み込むことをおすすめします。しかし、初学者がテキストを選ぶ際に、情報量の多すぎるものは、なかなか頭に入ってこない可能性があるため、おすすめしません。

 

市販品で良質なテキストが手に入らない場合は、ネットオークションやメルカリなどを活用して、TACや大原など、専門学校の教材を取り寄せる方法もあります。専門学校の教材は市販品よりわかりやすいので、大変おすすめです。

実際に問題を解いてみたい方は「問題集」を 

理論が十分に理解できたら、次は問題を解いてみましょう。テキスト共に言えることですが、問題集においても、とりかかりやすいものを選ぶことが大切です。とりかかりやすいものを選ぶことで、挫折する確率がぐんと減ります。

 

問題集選びに時間がかかるという方はまず、基本の問題集を揃えてみましょう。そして、問題集を解き終わった時に物足りなければ、追加で購入することをおすすめします。とにかく、自分がわかりやすい、やりやすいものを選ぶことが大切です。

出版社で選ぶ

ここまで、さまざまな選び方を紹介してきましたが、中には知名度がある出版社で選びたい方もいると思います。そこでこの章では専門学校でもおなじみの、『TAC』と『大原』の2点に焦点を当ててご紹介していきます。

受験指導実績30年の「TAC」

圧倒的な合格実績と、受講生数を誇るTAC。40年かけて、合格へ導く独自のメソッドをつくりあげていることや、全国に予備校が点在していることが何よりの強みです。予備校はすべて駅から近く、大変人気です。

 

そんな、TACの参考書で1番おすすめの書籍は、なんといっても『みんなが欲しかった!税理士 簿記論の教科書&問題集セット』です。こちらは、市販されているTACの参考書の中でもロングセラー商品で、テキストと問題集がセットになっております。

 

また、独学者からも大変わかりやすいと、大好評です。年度ごとに、新しく内容が更新されるので、常に最新の税理士試験情報が得られます。受験指導実績は30年と、伊達ではありませんので、迷ったらこちらのテキストをおすすめします。

試験傾向、出題実績を徹底分析の「大原」

大原学園は、1957年に大原簿記学校を創立以来、さまざまな学生が、希望する職に就くことを叶えてきました。大原からは、『税理士受験対策シリーズ』の参考書が出版されています。

 

特に問題集は過去に行われた、試験の傾向や、出題実績を徹底的に分析しています。また、出題頻度の高い順にランク付けがなされているため、問題の優先順位がわかりやく、非常におすすめです。

 

そして、市販品の中では解説などが、とても丁寧だと言われています。各問題に解答時間の目安が設定されているため、本試験を意識して取り組むことも可能です。さらに、暗記に便利な赤シートが付属しているのも魅力的です。

【簿記論、財務諸表論】税理士試験の参考書人気おすすめランキング7選

1位

TAC出版

簿記論の教科書&問題集

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最短2ヶ月で簿記論全範囲の基礎学習が完了

こちらの、TAC出版「みんなが欲しかった! 税理士 簿記論の教科書&問題集  (1) 損益会計編  2021年度」は、膨大な税理士簿記論の学習範囲から、合格に必要な論点だけをピックアップしているため、最短、2ヵ月で簿記論全範囲の基礎学習を完了することが可能です。

 

また、学習計画に必要な「タイムマネジメント」付きですので、60日間で基礎学習が完了します。

発売日 2020/8/14 教科 簿記論

口コミを紹介

各章の最初に「この章は○時間で終わらせましょう」という目標時間の目安が設定されており、独学ではなかなか学習計画を立てられないという人でもスムースに学習が進められるよう工夫されています。

出典:https://www.amazon.co.jp

2位

大原出版

総合計算問題集 基礎編

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仕訳力、集計力などが養われる

こちらの資格の大原「2021年 簿記論 総合計算問題集 基礎編 」は、簿記論の合格に必要な、基本的な項目を中心に問題を掲載しています。

 

また、過去の試験傾向や、出題された問題を徹底分析しています。そのため、基本的な項目を定着させ、総合問題形式の解答手順と、解答方法が身につきます。さらに、総合問題を解答する際に必要になってくる、仕訳力や集計力なども養われます。

発売日 2020/6/25 教科 簿記論

口コミを紹介

解答解説は、大原らしく充実している。

出典:https://www.amazon.co.jp

3位

税務経理協会

新財務諸表論

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財務諸表論の理論がきちんと理解できる

税務経理協会「新財務諸表論 〔第5版〕」は、初学者を意識して作られているため大変読みやすいです。財務諸表論の勉強をしていくなかで、湧き出てくる、あらゆる疑問に答えてくれる1冊となっています。

 

会計用語や難しい表現は、なかなかインプットもアウトプットもしにくいですが、本書を読むことで理論がきちんとわかるため、丸暗記が苦手な方にもおすすめです。

発売日 2015/8/20 教科 財務諸表論

口コミを紹介

私は簿記3級の時に減価償却の意味が分からず、そのまま財表に来て混乱してるようなレベルだったので、勉強の過程で本書が凄く役に立ってくれたと思います。

出典:https://www.amazon.co.jp

4位

ネットスクール出版

税理士試験教科書

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独学者にもおすすめ

こちらの、ネットスクール株式会社「税理士試験教科書 簿記論・財務諸表論I 基礎導入編【2021年度版】」のコンセプトは、「確実に合格できる教材」です。

 

それ故に独学者でも、きちんと学べる1冊となっています。受験生が段階を追いつつも、効率的に学習を進められるように「基礎導入編」「基礎完成編」「応用編」の3部構成となっています。

発売日 2020/8/12 教科 簿記論・財務諸表論

口コミを紹介

肝心の中身ですが、私にはとても合っていました。
他社専門学校の教材も何となく使用してきたのですが、しっくり来てなかったところが埋まっていっています。

出典:https://www.amazon.co.jp

5位

TAC出版

税理士 財務諸表論

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便利な赤シート付き

こちらの、TAC出版「税理士 財務諸表論 完全無欠の総まとめ 2020年度」は、資格の学校・TACで使用している各種教材の内容をコンパクトにまとめた、要点整理テキストです。

 

ノウハウがたくさん詰まっているため、重要なポイントが抑えやすいと好評です。便利な赤シート付きですので、重要な項目を隠して覚えることが可能です。

発売日 2019/11/27 教科 財務諸表論

口コミを紹介

会計基準そのまま+結論の背景、さらに試験で問われる要点が載っています。全て押さえれば完璧!

出典:https://www.amazon.co.jp

6位

大原出版

総合計算問題集 応用編

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総合問題の得点をアップさせたい方におすすめ

こちらの資格の大原、「2021年 簿記論 総合計算問題集 応用編」は、『簿記論の学習経験がある方』『総合問題の得点をアップさせたい方』におすすめです。

 

「総合問題の解き方」では、問題の解き方のテクニックを紹介しています。また、問題の注意点や、解答方法、解答へのアプローチ等、合格に必要なテクニックを記載しています。

発売日 2020/8/24 教科 簿記論

口コミを紹介

買って損したということはないと思う。

出典:https://www.amazon.co.jp

7位

TAC出版

簿記論の教科書&問題集

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日商簿記2級レベルの方にもおすすめ

こちらのTAC出版「みんなが欲しかった! 税理士 簿記論の教科書&問題集 (1) 損益会計編 2017年度」は、独学者でも学習しやすいよう、あらゆる場面に工夫をいれています。

 

ですので、日商簿記2級レベルの初学者の方でも、スムーズに学習することが可能です。また、学習する上でのつまずきを、ひとことコメントと会話形式の「スタディ」としてまとめています。

発売日 2016/8/12 教科 簿記論

口コミを紹介

4冊そろえるの前提でなく、自分が苦手なところだけを買う(他は他の参考書を利用する)ということができます。

出典:https://www.amazon.co.jp

【簿記論、財務諸表論】税理士試験の参考書の比較一覧表

商品 商品リンク 特徴 発売日 教科
1
アイテムID:5730396の画像
簿記論の教科書&問題集 2,733円

詳細を見る

最短2ヶ月で簿記論全範囲の基礎学習が完了

2020/8/14 簿記論
2
アイテムID:5730399の画像
総合計算問題集 基礎編 5,763円

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仕訳力、集計力などが養われる

2020/6/25 簿記論
3
アイテムID:5730403の画像
新財務諸表論 8,134円

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財務諸表論の理論がきちんと理解できる

2015/8/20 財務諸表論
4
アイテムID:5730406の画像
税理士試験教科書 2,741円

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独学者にもおすすめ

2020/8/12 簿記論・財務諸表論
5
アイテムID:5730409の画像
税理士 財務諸表論 1,032円

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便利な赤シート付き

2019/11/27 財務諸表論
6
アイテムID:5730413の画像
総合計算問題集 応用編 3,320円

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総合問題の得点をアップさせたい方におすすめ

2020/8/24 簿記論
7
アイテムID:5730416の画像
簿記論の教科書&問題集 4,500円

詳細を見る

日商簿記2級レベルの方にもおすすめ

2016/8/12 簿記論

【その他の科目】税理士試験の参考書人気おすすめランキング3選

1位

弘文堂

スタンダード所得税法

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初歩から学べる所得税法の本

こちらの弘文堂「スタンダード所得税法 第2版補正2版」は、所得税法を学ぶ上で、十分な知識と理解が効率的に得られることを、ねらいとした学習書です。

 

本書では、初歩から始まり、「所得税額算出の法的構造がわかる」という章まで扱っています。ですので、初学者にも、司法試験や、各種国家試験を目指している方にもおすすめです。

発売日 2020/3/16 教科 所得税法

口コミを紹介

すでに言わずもなんでしょうが、感動的に分かりやすいです。基本から解きほぐし、数値例も多用するなど工夫しつつ、応用できる深い理解まで得られる。まるでライブで講義を聞いてるような行間まで埋めてくれる良書です。

出典:https://www.amazon.co.jp

2位

大原出版

2020年 消費税法 理論サブノート (税理士受験対策シリーズ)

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受験生必須の学習書

こちらの資格の大原「2020年 消費税法 理論サブノート」は、消費税法令をベースとしながら、表現を可能な限りコンパクト化しております。消費税法に関する膨大な条文規定の中から、必要な重要項目を理論問題対策用に整理しました。

 

そのため、個別理論の暗記から、体系的な学習まで、この1冊で可能となっています。受験生必須の書籍です。

発売日 2019/8/22 教科 消費税法

口コミを紹介

シンプルでわかりやすい

出典:https://www.amazon.co.jp

3位

ネットスクール出版

消費税法Ⅰ 基礎導入編【2021年度版】

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初学者のための入門書

こちらのネットスクール「税理士試験教科書・問題集 消費税法I 基礎導入編【2021年度版】」は、基礎導入編ですので、初学者の方にとっての入門書となります。

 

こちらの基礎導入編は、1.消費税が課税される取引。2.その消費税を納税する義務を有する者。3.その納税者が納付する消費税額の計算の基礎について。以上の3点を詳しく学習します。

発売日 2020/8/12 教科 消費税法

口コミを紹介

このシリーズは、ⅠのほかにⅡとⅢが続く。いずれもネット授業用ではあるが、独学の受験生に向けたものであるといえる。内容は教室授業では省略される経緯などを簡潔に記述し、独学では得難い実際の感覚を学ばせようとしている。

出典:https://www.amazon.co.jp

【その他の科目】税理士試験の参考書の比較一覧表

商品 商品リンク 特徴 発売日 教科
1
アイテムID:5732184の画像
スタンダード所得税法 5,200円

詳細を見る

初歩から学べる所得税法の本

2020/3/16 所得税法
2
アイテムID:5732190の画像
2020年 消費税法 理論サブノート (税理士受験対策シリーズ) 6,266円

詳細を見る

受験生必須の学習書

2019/8/22 消費税法
3
アイテムID:5732196の画像
消費税法Ⅰ 基礎導入編【2021年度版】 2,500円

詳細を見る

初学者のための入門書

2020/8/12 消費税法

税理士試験の勉強方法

ポモドーロテクニックは、税理士試験の勉強方法として大変おすすめです。ポモドーロテクニックは疲れにくいという特徴があるため、生産性が向上されます。

 

やり方は非常にシンプルです。『25分の作業+5分の休憩』これを『1ポモドーロ』とし、4ポモドーロ経過ごとに30分の休憩を取ります。

 

ちなみに4ポモドーロは2時間です。1ポモドーロ内にあらかじめ決めておいたタスクをクリアするように努める必要がありますが、結果としてそれが、集中力アップにつながります。

税理士試験を独学で受験する場合 

超難関なことで有名な税理士試験ですが、中には独学で受験した結果、見事に合格された方もいらっしゃいます。そこでこの章では、独学の『メリット』と『デメリット』『独学におすすめの科目』の3点に焦点を当ててご紹介していきます。

メリット

税理士試験を独学で受けるメリットを、3つご紹介します。1つ目、最大のメリットは経済的な負担が少なく済むことです。予備校などに通う年間費用が削られるという点が、とても大きいからです。

 

2つ目は、自分が時間を割きたい教科を、自身で采配することができます。3つ目は仕事や家事などと両立しやすいというメリットが挙げられます。特に小さなお子様がいらっしゃる方は、予備校の代わりに在宅で試験勉強した方が安心できるでしょう。

デメリット

しかし、税理士試験を独学で受けるデメリットも存在します。1番大きな課題は、独学者にとってモチベーションを保つのが難しいと言われていることです。税理士試験は、1年で終わることはほぼ不可能です。

 

5教科すべて合格するまで、毎年受け続けなければなりません。ですので、精神的にも強くなければ難しいでしょう。2つ目は、独学用の教材が非常に少ないということです。これはすなわち、十分に理解できる教材に巡り合わないという可能性もあります。

独学におすすめの科目とは 

税理士試験を独学で受験しようと考えている方は、市販や、ネットオークションで手に入りやすい科目の教材を選ぶことが重要です。良質な教材に巡り合えば、独学でも合格率はぐんと上がります。

 

必須2科目はもちろん、法人税法や、所得税法も市販品で、手に入りやすい科目です。また、残りの7科目のうち、特に独学者が受けることをおすすめする科目は、消費税法です。なぜなら、教材が多い上に、ボリュームも他の教科に比べると比較的少ないからです。

独学が難しい人は、通信講座や予備校を視野に入れる

ここまで、独学のメリットやデメリット、おすすめ科目をご紹介しました。しかし、それでも独学が難しいと思われる方には、通信講座や予備校を視野に入れることをおすすめします。大手の予備校なら、先ほどにもご紹介したTACや、大原などがあります。

 

また、最近では、WEB講座で学べるネットスクールなどもありますので、予備校にこだわらなくてもよくなりました。まだまだコロナ禍は続きそうですので、自宅でいながら勉強したい方にもおすすめです。

その他受験科目の参考書もチェック

税理士以外にも、さまざまな国家資格や、公的資格は存在します。下記の記事にはそのうちいくつかを紹介しています。選び方や、使い方も併せて紹介しておりますので、こちらの方も、参考書選びとしてご活用ください。

まとめ

今回は、税理士試験の参考書の選び方やおすすめについてご紹介させて頂きました。ぜひ、税理士を目指しているすみなさんは、この記事を参考にしてみて下さい。また、8月の試験に向けて体を壊さないようご自愛ください。

ランキングはAmazon・楽天・Yahoo!ショッピングなどECサイトの売れ筋ランキング(2021年05月12日)やレビューをもとに作成しております。

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